ماده 3 قانون مبارزه با پول شویی  مصوب 86

ماده ٣- تمامي اشخاص مشمول مكلف به شناسايي اوليه ارباب رجوع هنگام انجام هرگونه معامله، عمليات و ارائه خدمات بيش از سقف مقرر و يا هنگام وجود ظن به انجام پولشويي، به شرح زير ميباشند:

الف- شناسايي اوليه شخص حقيقي ١ـ شناسايي اوليه شخص حقيقي براساس شماره ملي و کدپستي محل سكونت و تطابق آن با اصل کارت ملي در حد متعارف صورت مي پذيرد.

تبصره- در صورت ارتباط بر خط اشخاص مشمول با سازمان ثبت احوال آشور و تطبيق از آن طريق، اخذ شناسنامه عكسدار يا گواهينامه رانندگي يا گذرنامه معتبر بلامانع ميباشد.

٢- درخصوص اتباع خارجي، گذرنامه معتبر آشور متبوع آه داراي مجوز ورود و اقامت باشد يا آارت هويت و يا برگ آمايش اتباع خارجي معتبر، مدارك شناسايي محسوب ميگردد. تبصره ـ اجراي تمامي تكاليف مذآور در آييننامه اجرايي قانون الزام اختصاص شماره ملي و آدپستي براي آليه اتباع ايراني همچنان الزامي است.

ب- شناسايي اوليه شخص حقوقي ١ـ شناسايي اوليه شخص حقوقي براساس شناسه ملي و آدپستي اقامتگاه قانوني شخص حقوقي و تطبيق آن با اصل يا تصوير مصدق آارت شناسه (مذآور در آيين نامه الزام استفاده از شناسه ملي اشخاص حقوقي) صورت ميگيرد.

٢- درخصوص شخص حقوقي خارجي، شناسايي با اخذ مدارك مجوز فعاليت معتبر در ايران و شماره اختصاصي اتباع خارجي ماخوذه از پايگاه ملي اطلاعات اتباع خارجي صورت خواهدگرفت.

٣- شناسايي اوليه شخص حقيقي معرفي شده از سوي شخص حقوقي برابر ضوابط مقرر در مورد اشخاص حقيقي صورت خواهدپذيرفت.

۴- متصديان شناسايي اوليه ارباب رجوع موظفند در مواردي آه نسبت به اصالت مدارك شناسايي ارائه شده توسط ارباب رجوع ابهام داشته باشند، از طريق تحقيق از ساير نظامها و پايگاههاي اطلاعاتي و يا استعلام از مراجع ذيربط قانوني مطلع نسبت به رفع ابهام و شناسايي اقدام نمايند. به هر حال، ارائه خدمت تا رفع ابهام متوقف ميگردد.

ج- شناسايي اوليه در موارد غيربانكي ١ـ تمامي اشخاصي آه عهدهدار ارائه خدمات مربوط به صندوق امانات و صندوق پستي در آشور هستند، به هنگام ارائه خدمت موظف به شناسايي ارباب رجوع ميباشند.

٢- تمامي اشخاصي آه در زمينه قبول يا جابجايي امانات و ارائه خدمات پستي به ارباب رجوع فعاليت دارند، موظفند در مواردي آه ارزش امانات و محمولههاي پستي از سوي ارباب رجوع بيش از سقف مقرر اعلام ميگردد، نسبت به شناسايي ارباب رجوع اقدام نمايند.

٣- تمامي اصنافي آه به تشخيص شورا در معرض استفاده پولشويان قرار دارند، موظفند در تمامي معاملات بيش از سقف مقرر نسبت به شناسايي اوليه مشتريان اقدام و آن را ثبت نمايند. اين عده همچنين موظف به درج شماره منحصر به فرد اشخاص در فاآتور فروش هستند.

د- شناسايي آامل اشخاص حقيقي اشخاص مشمول موظفند به هنگام ارائه خدمات پايه (به ويژه در زمان افتتاح حساب بانكي) علاوه بر شناسايي اوليه (مذآور در بند الف اين ماده) نسبت به شناسايي آامل ارباب رجوع و تخمين سطح فعاليت مورد انتظار وي به شرح زير اقدام نمايند: ١ـ اخذ معرفينامه معتبر با امضاي حداقل يك نفر از مشتريان شناخته شده يا اشخاص مورد اعتماد يا معرفينامه از يكي از موسسات اعتباري داراي مجوز از بانك مرآزي جمهوري اسلامي ايران، سازمانهاي دولتي و يا نهادها و آانونهاي حرفهاي رسمي.

٢- اخذ اطلاعات از ارباب رجوع در مورد سوابق ارتباط با اشخاص مشمول و استعلام از اشخاص مذآور به منظور تعيين صحت اطلاعات ارائه شده از سوي ارباب رجوع.

٣- اخذ جواز آسب معتبر به ويژه در مورد مشاغل غيرمالي آه بيشتر در معرض پولشويي قرار دارند از قبيل طلافروشان، فروشندگان اشياي گرانقيمت، بنگاههاي معاملات املاك و خودرو.

۴- اخذ گواهي اشتغال به آار از اشخاص حقيقي داراي جواز آسب و يا از اشخاص حقوقي داراي شناسه ملي.

۵- اخذ اطلاعات در مورد نوع و ميزان فعاليت ارباب رجوع جهت تعيين سطح گردش موردانتظار ارباب رجوع در حوزه فعاليت خود.

هـ- شناسايي آامل اشخاص حقوقي. ١ـ اخذ اطلاعات راجع به نوع، ماهيت و ميزان فعاليت ارباب رجوع به منظور تخمين سطح فعاليت موردانتظار.

٢- اخذ اطلاعات درخصوص اساسنامه، شرآتنامه، سهامداران عمده، نوع فعاليت، تامينآنندگان منابع مالي شخص حقوقي، موسسان، مديران، بازرسان، حسابرسان و نشاني اقامتگاه آنان.

٣- اخذ اطلاعات مربوط به رتبهبندي شرآت از مراجع ذيربط (از قبيل شرآتهاي سنجش اعتبار، رتبهبندي معاونت برنامهريزي و نظارت راهبردي رييس جمهور و يا ساير مراجع حرفهاي).

تبصره ـ در صورت عدم رتبهبندي شرآت، شخص مشمول بايد راساً از طريق بررسي صورتهاي مالي تاييد شده توسط يكي از اعضاي جامعه حسابداران رسمي نسبت به تعيين سطح فعاليت مورد انتظار ارباب رجوع اقدام نمايد و در صورت عدم الزام شخص حقوقي به انتخاب يكي از اعضاي جامعه حسابداران رسمي آخرين صورتهاي مالي معتبر شرآت مستقيماً مورد بررسي قرار ميگيرد.

۴ـ اخذ تعهد از مديران و صاحبان امضاء مبني بر اينكه آخرين مدارك و اطلاعات مربوط به شخص حقوقي را ارائه دادهاند و متعهد گردند هر نوع تغيير در موارد مذآور را بلافاصله اطلاع دهند.

تبصره ـ نحوه تعيين سطح فعاليت مورد انتظار ارباب رجوع در اشخاص مشمول مطابق دستورالعملي است آه به پيشنهاد شخص مشمول به تصويب شورا خواهد رسيد.